Para abrir la cuenta bancaria de una sociedad limitada ya inscrita, el banco pide tres cosas: la escritura de constitución inscrita en el Registro Mercantil, el NIF definitivo de la sociedad y, si quien va a operar la cuenta no es el propio administrador, el poder que lo autoriza. Y pide una cuarta cosa que casi nadie espera: identificar quién controla la sociedad de verdad, no solo quién firma. No es celo del empleado que te atiende: lo exige la Ley 10/2010 de prevención del blanqueo de capitales, y sin cumplirlo el banco no puede abrir la cuenta, la pida quien la pida.
Antes de inscribir la sociedad: otra cuenta, y otro trámite
Si todavía estás en el proceso de constituir la SL, lo que necesitas no es esta cuenta, sino una a nombre de la «sociedad en constitución», pensada solo para depositar el capital social antes de la firma ante notario. Para abrirla, el banco pide la certificación negativa de denominación social del Registro Mercantil Central y el NIF provisional, no el definitivo que se tramita después. Ese trámite tiene su propio plazo de caducidad y sus propias reglas, y lo cubrimos entero en nuestro análisis del certificado bancario del capital social. Lo que sigue aquí es la cuenta de después: la operativa normal de la sociedad ya inscrita.
Una vez inscrita: qué pide el banco y de dónde sale cada documento
El artículo 6 del Reglamento de la Ley 10/2010 (Real Decreto 304/2014) dice qué documentos valen para identificar a una persona jurídica: los públicos que acrediten su existencia, con su denominación social, forma jurídica, domicilio, la identidad de sus administradores y su número de identificación fiscal. En la práctica, eso se traduce en:
- La escritura de constitución, ya inscrita en el Registro Mercantil (no la provisional de antes de la firma).
- El NIF definitivo, que sustituye al provisional en cuanto Hacienda lo asigna.
- Los estatutos sociales, donde consta el objeto social y cómo se administra la sociedad.
- El poder de representación, si quien abre la cuenta no es el administrador que figura en la escritura.
- La identificación de cada socio o administrador, con su DNI o NIE.
Para sociedades españolas, el propio reglamento permite sustituir parte de esto por una certificación del Registro Mercantil provincial, que el banco puede consultar de forma telemática sin que tengas que llevarla en papel.
El titular real: la pregunta que no está en ningún formulario de la empresa
Hasta aquí, todo lo que pide el banco identifica a la sociedad. Pero el artículo 4 de la misma ley obliga a algo distinto: identificar también al titular real, la persona física que de verdad controla la sociedad, aunque no sea quien firma los papeles. La ley lo define así: quien posea o controle, directa o indirectamente, más de un 25 % del capital o de los derechos de voto. Si ningún socio llega a ese porcentaje —una sociedad con cuatro socios al 25 % exacto, por ejemplo, o repartida entre muchos más—, la ley no deja la pregunta sin respuesta: considera titular real al administrador.
Esto cambia quién tiene que dar la cara en el banco según cómo esté repartido el capital. Una SL con un socio al 60 % declara a ese socio como titular real, aunque el administrador sea otra persona. Una SL repartida al 20 % entre cinco socios, sin que ninguno pase el umbral, declara al administrador. La diferencia no es cosmética: el banco pide el DNI y los datos de esa persona concreta, no de la sociedad en abstracto.
Lo que suele frenar la apertura, y cómo evitarlo
El Banco de España, en su Portal del Cliente Bancario, es claro en un punto que conviene saber antes de ir al banco: la normativa de prevención del blanqueo no fija una lista cerrada de documentos. El banco puede pedir cualquiera que le permita conocer el origen de los fondos de la sociedad y la naturaleza de su actividad —de una factura reciente a una explicación por escrito—, y eso es precisamente lo que más alarga el trámite, porque no siempre se sabe de antemano qué va a pedir cada entidad. Lo que sí deja claro el Banco de España es que, si al final no se entrega lo que pide, el banco puede llegar a bloquear la cuenta, pero antes tiene que avisar y justificar por qué lo hace: no es un bloqueo sin explicación.
En la práctica, lo que más retrasa la apertura es llevar documentos que ya no sirven: una escritura sin inscribir cuando el banco ya exige la inscrita, un NIF provisional cuando debería estar el definitivo, o un poder de representación que no coincide con lo que dicen los estatutos sobre quién puede administrar la sociedad. Revisar que los tres documentos —escritura, NIF y poderes— cuenten la misma historia sobre quién manda en la sociedad es lo que evita una segunda visita.
Las condiciones de apertura y la documentación exacta las fija cada entidad, así que conviene confirmarlas con el banco elegido antes de ir con la carpeta bajo el brazo. Puedes comparar las cuentas pensadas para sociedades en nuestro ranking de cuentas para autónomos y empresas, y si lo que te preocupa es qué puede ver Hacienda de esa cuenta una vez abierta, lo explicamos en qué hay en el Fichero de Titularidades Financieras y qué no.
